ఆపరేషన్ సినెర్జియాలో పన్ను మోసానికి సంబంధించి దర్యాప్తు చేయబడిన వారి గోప్యత ఉల్లంఘనను మంత్రి రద్దు చేశారు

సుపీరియర్ కోర్ట్ ఆఫ్ జస్టిస్ (STJ) మంత్రి కార్లోస్ పైర్స్ బ్రాండో, వ్యాపారులు బ్రూనో డి మెల్లో చావెస్ స్టెల్లా మరియు రాబర్టో సోరెస్ పైర్స్ యొక్క బ్యాంకింగ్ మరియు పన్ను గోప్యతను ఉల్లంఘించారు, ఆపరేషన్ సినెర్జియా లక్ష్యాలు, మినాస్ గెరైస్ పబ్లిక్ మినిస్ట్రీ ఆఫ్ షెల్ కంపెనీల వినియోగం ద్వారా పన్ను మోసాలకు పాల్పడినట్లు దర్యాప్తులో ఉంది. నిర్ణయం ప్రకారం, గోప్యత తొలగింపు నుండి పొందిన అన్ని ఆధారాలు కూడా రద్దు చేయబడాలి.

“ఆరోపించిన నేర సంస్థలో ప్రతి వ్యక్తి యొక్క పాత్ర ఏమిటో వివరించలేదు, ఏ మునుపటి అంశాలు వారిని పథకానికి లింక్ చేస్తాయో సూచించదు లేదా వారికి ఆపాదించబడిన ఆర్థిక లావాదేవీ లేదా ప్రవర్తనను సూచించదు” అని పైర్స్ బ్రాండో అర్థం చేసుకున్నాడు.

నేర సంస్థ, తప్పుడు ప్రాతినిధ్యం మరియు మనీలాండరింగ్ వంటి నేరాలకు పాల్పడినందుకు సినెర్జియా యొక్క శాఖ అయిన ఆపరేషన్ కోలెటాలో వ్యాపారవేత్తలను ఉదహరించారు.

దర్యాప్తు దశలో, బ్రూనో స్టెల్లా మరియు రాబర్టో పైర్స్ యొక్క గోప్యతను విచ్ఛిన్నం చేయాలని మొదటి ఉదాహరణ కోర్టు నిర్ణయించింది. పబ్లిక్ ప్రాసిక్యూటర్ ఆఫీస్ యొక్క అవసరాలకు అనుగుణంగా ఈ కొలత డిక్రీడ్ చేయబడిందనే కారణంతో, మూలస్థానం యొక్క న్యాయస్థానం తిరస్కరించిన థీసిస్, “సమర్థన లేకపోవడం” కారణంగా ఈ నిర్ణయం శూన్యం మరియు శూన్యమని డిఫెన్స్ వాదించింది.

సంతృప్తి చెందని, డిఫెన్స్ మినాస్ గెరైస్ కోర్ట్ ఆఫ్ జస్టిస్‌ని ఆశ్రయించింది, అయితే కోర్ట్ అభ్యర్థనను తిరస్కరించింది, ఎందుకంటే ఎంచుకున్న మార్గం సరికాదని అర్థం చేసుకుంది, ఎందుకంటే “సంచార స్వేచ్ఛకు ఎటువంటి ముప్పు లేదు మరియు గోప్యతను ఉల్లంఘించే నిర్ణయం ప్రాసిక్యూటర్ అభ్యర్థనపై ఆధారపడింది”. ఇద్దరు వ్యాపారులు స్వేచ్ఛగా ఉన్నారు.

కేసును STJకి తీసుకువెళ్ళేటప్పుడు, వ్యాపారవేత్తల తరపున వాదించే న్యాయవాది రాఫెల్ కార్నీరో, గోప్యత ఉల్లంఘనకు అధికారం ఇచ్చిన నిర్ణయం “సరియైన ఆధారాలు లేనందున స్పష్టంగా శూన్యం” అని పేర్కొన్నారు. జ్యుడీషియల్ డిక్రీ “దాని ప్రేరణలో రోగుల (స్టెల్లా మరియు పైర్స్) పేర్లను పేర్కొనలేదు లేదా దర్యాప్తు చేసిన వాస్తవాలకు వారిని లింక్ చేసే సాక్ష్యాలను వ్యక్తిగతీకరించదు” అని కార్నెరో పేర్కొన్నారు.

ప్రాసిక్యూటర్ ఆఫీస్ యొక్క ప్రాతినిధ్యం కూడా “అదే లోపంతో బాధపడుతోంది, ఎటువంటి ఖచ్చితమైన సమర్థన లేకుండా లక్ష్యాల తుది జాబితాలో పేర్లను (వ్యాపారవేత్తల) చేర్చడానికి పరిమితం చేస్తుంది” అని న్యాయవాది వాదించారు.

ఆపరేషన్ సినర్జీని ఏడు దశలుగా విభజించారు. సంస్థ యొక్క స్థావరం పౌసో అలెగ్రే, మినాస్‌లో ఉంది, దాదాపు సావో పాలో సరిహద్దులో ఉంది. విచారణ యొక్క ఒక దశలో, పోలీసులు మరియు ప్రాసిక్యూటర్ కార్యాలయం 24 శోధన మరియు స్వాధీనం వారెంట్లు మరియు ఎనిమిది నివారణ అరెస్ట్ వారెంట్లను అమలు చేసింది. R$48 మిలియన్ కంటే ఎక్కువ విలువైన చరాస్తులు మరియు స్థిరాస్తులు అందుబాటులో లేవని కోర్టు నిర్ధారించింది.

ఇతర దశలలో, ఆపరేషన్ సినెర్జియా మినాస్ రాష్ట్రంలోని లోహాల మార్కెట్‌లో నిర్మాణాత్మకమైన మరియు విస్తృతమైన మోసాన్ని ధృవీకరించింది, “రంగంలో వక్రీకరణకు కారణమవుతుంది, కంపెనీల మధ్య న్యాయమైన పోటీని ప్రభావితం చేస్తుంది”.

పబ్లిక్ మినిస్ట్రీ ప్రకారం, మోసాలు షెల్ కంపెనీల సృష్టి (నోటీరాస్), ఇతర షెల్ కంపెనీల ద్వారా కల్పిత స్టాక్ మరియు ICMS క్రెడిట్‌లతో సరఫరా చేయబడ్డాయి, కొన్ని ఇతర రాష్ట్రాల్లో ఉన్నాయి. షెల్ కంపెనీలు లోహాల విక్రయాన్ని అనుకరించాయి, అవుట్‌గోయింగ్ కార్యకలాపాలపై చెల్లించాల్సిన ICMSను సేకరించడంలో విఫలమయ్యాయి.

అకౌంటెంట్లు, ఏజెంట్లు, లాయర్లు మరియు వ్యాపారవేత్తలతో కూడిన గ్రూప్‌గా ఉందని ప్రాసిక్యూటర్ కార్యాలయం అనుమానిస్తోంది. కంపెనీల కార్యకలాపాల యొక్క వాస్తవికతను అనుకరించడానికి, నేర సంస్థ రహస్య పునర్వినియోగపరచదగిన గిడ్డంగులకు అనుసంధానించబడిన వ్యక్తులకు కమీషన్‌లను చెల్లించింది, అకౌంటింగ్, పన్ను మరియు బ్యాంకింగ్ సేవల ద్వారా మోసానికి మెటీరియల్ సపోర్టును అందించడంతోపాటు, తనిఖీని కష్టతరం చేసింది.

‘థీమ్ బ్లాక్స్’

నేర సంస్థ మూడు నేపథ్య బ్లాక్‌లుగా నిర్మితమైందని పబ్లిక్ మినిస్ట్రీ తెలిపింది.

మొదటి బ్లాక్‌లో ఒక వ్యాపారవేత్త మరియు అతని భార్య ఉన్నారు, వారి మధ్య వ్యక్తిగతమైన క్రాస్-ఫైనాన్షియల్ లావాదేవీలు ఉన్నాయి, ఆమె నుండి R$400,000 విలువైన చెల్లింపు మరియు అతని R$1,008,243.40 రసీదు, “జంట కుమార్తెలకు ఉమ్మడి ఆస్తి విరాళంతోపాటు, మనీ లాండరింగ్‌కు సూచనగా గుర్తించబడిన ప్రవర్తన.”

రెండవ కేంద్రకం ప్లాస్టిక్స్, మెటల్స్ మరియు ఫాస్టెనర్స్ కంపెనీల కంట్రోలర్ మరొక వ్యాపారవేత్తను గుర్తిస్తుంది.

మూడవ బ్లాక్ లోహపు ఫౌండరీ మరియు వాణిజ్యం మరియు R$ 10 మిలియన్ల అంచనా వేయబడిన ICMS ఎగవేతపై దృష్టి సారించి, పరిశోధించిన కంపెనీల మధ్య ప్రపంచ ఆర్థిక టర్నోవర్‌ను సూచిస్తుంది. అయితే, ఈ బ్లాక్‌లలో ఏదీ బ్రూనో డి మెల్లో చావెస్ స్టెల్లా మరియు రాబర్టో సోరెస్ పైర్స్ గురించి ప్రస్తావించలేదు, వారు నియంత్రించే కంపెనీలు లేదా వాటిని పన్ను మోసం పథకానికి లింక్ చేసే సాక్ష్యాలు, STJ మంత్రి ప్రకారం.

మంత్రి Pires Brandão ప్రకారం, Gaeco నుండి ప్రాసిక్యూటర్ల ప్రాతినిధ్యం – మినాస్ గెరైస్ పబ్లిక్ మినిస్ట్రీ ఆఫ్ ఆర్గనైజ్డ్ క్రైమ్‌కి వ్యతిరేకంగా పోరాడే విభాగం – ఏప్రిల్ 10, 2023 నాటి, లావాదేవీలు, ఆర్థిక ప్రవాహాలు మరియు మూడు కేంద్రాల ప్రవర్తనను 26 పేజీలలో హైలైట్ చేస్తుంది. వ్యాపారవేత్తలు, అయితే, ప్రాసిక్యూటర్ల టెక్స్ట్‌లోని ఒకే పాసేజ్‌లో పేరు పెట్టారు, దీనిలో వారు ఒక కంపెనీ కార్యకలాపాల యొక్క పరోక్ష గ్రహీతలుగా సమర్పించబడిన పరిశోధించిన నలుగురి సమూహంలో సమూహంగా కనిపిస్తారు.

చట్టవిరుద్ధం

“సమూహ చేరిక కారణంగా ప్రస్తావన కేవలం నామమాత్రంగా ఉంది. ఆరోపించిన నేర సంస్థలో బ్రూనో డి మెల్లో చావెస్ స్టెల్లా లేదా రాబర్టో సోరెస్ పైర్స్ యొక్క నిర్దిష్ట పాత్రను ఇది వివరించలేదు, ఇది ‘నోటరీ’ కంపెనీలతో వారిద్దరి మధ్య నిర్దిష్ట సంబంధాన్ని సూచించదు మరియు వారి ప్రతికూలతకు గోప్యత తొలగింపు ఎందుకు అవసరమో అది సమర్థించదు” అని మంత్రి ముగించారు. అతని ప్రకారం, “అవ్యక్త సూచనల గొలుసు, దీనిలో డిక్రీ ఒక భాగాన్ని సూచిస్తుంది మరియు ఆ భాగం మరొక భాగాన్ని సూచిస్తుంది, ఇది రాజ్యాంగ అవసరాలను తీర్చదు.”

“ఏ విధమైన నిర్దిష్ట ఆధారం లేకుండా, కేవలం ఒకటిన్నర పేజీలలో, 15 మంది వ్యక్తుల బ్యాంకింగ్ గోప్యతను తీవ్రంగా ఉల్లంఘించినట్లు డిక్రీ చేసిన చర్య యొక్క కఠోరమైన చట్టవిరుద్ధతను STJ సరిగ్గా గుర్తించింది” అని న్యాయవాది రాఫెల్ కార్నీరో చెప్పారు. “హైలైట్ చేసినట్లుగా, ఇది సాధారణ నిర్ణయం, దేశంలోని ఏ ప్రక్రియలోనైనా ప్రతిరూపం పొందగల సామర్థ్యం ఉంది.”